Как учитывать долги и кредиты

Сначала рассмотрим простой вариант без процентов.

Предположим, у Вас есть 1000 рублей наличными и Вы даете в долг Пете 300 рублей, а через два месяца Петя Вам их возвращает. Вот как это можно отразить в FinPix, чтобы при этом Вы всегда знали, сколько и кто Вам должен.

1. Пусть в приложении FinPix есть счет Наличные (в рублях), на нем 1 января 2016 года остаток 1000 рублей.
2. Создаем в справочнике счетов новый счет Петя в рублях, остаток по нему изначально будет 0 рублей.
3. На главной странице создаем новый перевод (через меню по кнопке с тремя точками в правом нижнем углу) со счета Наличные на счет Петя на сумму 300 рублей. В поле Заметки можно написать, например, «до 1 марта».

После этого получается, что на счету Наличные остается 700 рублей, на счету Петя теперь оказывается 300 рублей, а суммарный баланс по счетам остается равен 1000 рублей. Так и должно быть, т.к. 300 рублей остаются Вашими, просто сейчас они находятся у Пети. Если Вы хотите видеть свой баланс без учета тех денег, которые Вы дали Пете, вы можете на закладке Баланс главной страницы снять галочку в строке Петя.

Предположим, наступил февраль и Вы забыли, кому давали в долг. Можете перейти на закладку Баланс и увидеть, что там записан Петя, у которого Ваши 300 рублей. Если нажать кнопку с тремя точками справа от счета, то можно перейти к операциям по счету. Будет показана операция перевода 300 рублей Пете. Операцию можно открыть на редактирование и прочитать в ней свою пометку «до 1 марта». Таким образом у Вас всегда есть информация о том, кто и сколько Вам должен.

Возврат долга отражается в FinPix следующими действиями:

4. Создаем новый перевод со счета Петя на счет Наличные на сумму 300 рублей.

Теперь у Вас опять на счету Наличные (если не было других операций) 1000 рублей, на счету Петя 0 рублей, а суммарный баланс 1000 рублей.

5. Если Вы не собираетесь в ближайшее время опять давать деньги в долг Пете, то можно сделать счет Петя неактивным, чтобы он не показывался на закладке Баланс («активность» счета устанавливается в его карточке в справочнике). При этом все операции по счету сохранятся.

В варианте с процентами, если Вы, например, кладете деньги на депозит, все будет то же самое, только вместо Пети будет XYZ-Банк, и еще добавится операция дохода:

6. Создаем новый доход (в конце срока или ежемесячно в зависимости от условий депозита) на сумму начисленных процентов на депозит. Счет начисления будет тот, куда поступают деньги, а источником дохода можно указать XYZ-Банк (можно создать новый источник прямо при создании нового дохода).

FinPix поддерживает два подхода к тому, как учитывать Ваш долг или кредит. Выбор зависит от того, как Вы хотите отражать погашение долга/кредита и в какой момент Вы хотите отражать расходы:

• Подход 1. Расход происходит одновременно или почти одновременно с получением денег в долг или взятием кредита, а возврат долга или кредита будет отражаться переводами на счет и уже не попадет в расходы.
• Подход 2. При получении денег в долг или взятии кредита расход не происходит, а возврат долга будет отражаться расходом с использованием счета зачисления.

Рассмотрим несколько примеров.

Пример 1. Использование кредитной карты (Подход 1)
Вы пришли в магазин, купили молока и хлеба на 100 рублей, заплатили кредитной картой. Сфотографировали чек, внесли расход. Одновременно с расходом на 100 рублей у Вас образовался долг на 100 рублей на счете Кредитка. Теперь Вам надо этот долг на 100 рублей погасить, например, или внесением наличных в банкомат, или переводом с другого счета. Погашение долга в учете уже не будет расходом, а будет переводом, иначе получится, что Вы два раза потратили 100 рублей. Это пример Подхода 1 к учету Ваших долгов/кредитов.

Пример 2. Взятие денег в долг у друга (Подход 1)

Вы взяли у друга Васи 200 рублей, пошли в магазин и купили на 150 рублей пельменей. Сфотографировали чек, внесли расход. Расход уже есть, для отражения попадания к Вам 200 рублей надо использовать перевод. Доход использовать нельзя, т.к. эти деньги не стали Вашими. При создании перевода получится, что к Вам на счет Наличные поступило 200 рублей, а 200 рублей надо списать со счета Вася. Таким образом на счете Вася образуется отрицательный остаток — это Ваш долг другу. Возврат долга не может быть расходом, т.к. расход уже есть (пельмени), т.ч. это опять будет перевод, только в обратном направлении. С Вашего счета Наличные на счет Вася. Это еще один пример Подхода 1 к учету Ваших долгов/кредитов.

Пример 3. Покупка автомобиля в кредит или ипотека (Подход 2)

Вы покупаете в кредит автомобиль, который стоит 500 тыс. руб. При этом у Вас есть собственные 200 тыс. руб., а 300 тыс. руб. Вы берете в кредит на два года. Теперь уплата долга и процентов по кредиту станет для Вас на два года существенной частью бюджета. Можно отразить эту ситуацию так же, как взятие денег в долг у друга: перевод-расход-обратные переводы, но это будет не очень удобно, т.к. в течение двух лет существенная часть бюджета будет уходить на погашение кредита, но при этом никак не будет отражаться в расходах.

Более правильно будет использовать другой подход к учету Ваших долгов/кредитов. В упрощенной форме это будет так: расход на 200 тыс. руб. учитываем сразу при покупке автомобиля, а ежемесячные выплаты по кредиту тоже записываем расходами на автомобиль и за два года этих расходов накопится на 300 тыс. руб. + проценты. Такой вариант учета тоже возможен, но в течение двух лет у Вас в учете не будет информации о том, сколько Вы должны.

Поэтому в FinPix предусмотрено небольшое усовершенствование такого упрощенного подхода, чтобы и выплаты по кредиту попадали в расходы, и можно было отслеживать сумму долга. При взятии кредита в 300 тыс. руб. надо создать счет Кредит на автомобиль и установить у него остаток -300 тыс. руб. Таким образом в учете появится счет с отрицательным остатком. Каждая выплата по кредиту будет отражаться двумя расходами. Первый расход будет обычным — это погашение процентов по кредиту. А второй расход — погашение основного долга,  будет не совсем обычным. Помимо счета списания в нем нужно будет указать счет зачисления. Счет зачисления скрыт при создании нового расхода, чтобы его показать необходимо в окне создания расхода вызвать меню (три точки в верхней правой части экрана) и выбрать пункт «Показать счет зачисления». Расход, в котором указан счет зачисления будет не только снижать остаток у счета списания, но и увеличивать остаток у счета зачисления. Таким образом можно увеличивать остаток на счете Кредит на автомобиль при погашении кредита. Это пример Подхода 2 к учету Ваших долгов/кредитов.